/// <summary>
/// Calcula o FCP ST.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
private void CalcularFcpSt(ItemImpostoResultado item)
{
// Se o CFOP selecionado estiver marcado para calcular ICMS ST
if (item.NaturezaOperacao != null && item.NaturezaOperacao.CalcIcmsSt)
{
if (item.AliqFcpSt > 0)
{
item.BcFcpSt = item.BcIcmsSt;
item.ValorFcpSt = Math.Round((item.BcFcpSt * (decimal)(item.AliqFcpSt / 100)), 2, MidpointRounding.AwayFromZero) - item.ValorFcp;
}
else
{
item.BcFcpSt = 0;
item.ValorFcpSt = 0;
}
if (!item.NaturezaOperacao.CalcIcms)
{
item.BcFcp = 0;
item.ValorFcp = 0;
item.AliqFcp = 0;
}
}
else
{
item.BcFcpSt = 0;
item.ValorFcpSt = 0;
item.AliqFcpSt = 0;
}
}
/// <summary>
/// Calcula o fundo de combate a pobresa.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
private void CalcularFcp(ItemImpostoResultado item)
{
// Se o CFOP selecionado estiver marcado para calcular ICMS
if (item.NaturezaOperacao != null &&
(item.NaturezaOperacao.CalcIcms || item.NaturezaOperacao.CalcIcmsSt))
{
if (!item.NaturezaOperacao.CalcIcms && item.NaturezaOperacao.CalcIcmsSt)
{
item.AliqFcp = ProvedorIcmsProdutoUf.ObterFCPPorProduto(item.Produto, Container.Loja, Container.Fornecedor, Container.Cliente);
}
if (item.AliqFcp > 0)
{
item.BcFcp = item.BcIcms;
item.ValorFcp = Math.Round(item.BcFcp * (decimal)(item.AliqFcp / 100), 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
}
else
{
item.BcFcp = 0;
item.ValorFcp = 0;
}
}
else
{
item.BcFcp = 0;
item.ValorFcp = 0;
item.AliqFcp = 0;
}
}
/// <summary>
/// Carrega a Aliquota do ICMS ST interna.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
private void CarregarAliquotaIcmsStInterna(ItemImpostoResultado item)
{
if (item.CalcularAliquotaIcmsSt && Container.Loja != null)
{
item.AliqIcmsSt = ProvedorIcmsProdutoUf
.ObterAliquotaIcmsSt(item.Produto, Container.Loja, Container.Fornecedor, Container.Cliente);
}
}
/// <summary>
/// Calcula os impostos para o item informado.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
/// <param name="percentualDesconto"></param>
private void Calcular(ItemImpostoResultado item, decimal percentualDesconto)
{
CarregarAliquotaIcms(item);
CarregarAliquotaIcmsStInterna(item);
CarregarAliquotaFcp(item);
CarregarAliquotaFcpSt(item);
CarregarAliquotaPis(item);
CarregarAliquotaCofins(item);
// IPI integra BC do Pis se o CST for diferente de 0 e nota de entrada (segundo Julielberty), porém segundo o Higor,
// deve integrar somente se o ipi não gerar crédito e a empresa destinatária ser do lucro presumido e gerar crédito PIS/COFINS,
// portanto, a opção foi alterada para ficar assim somente para a Vipal
var ipiIntegraBcPISCOFINS =
FiscalConfig.NotaFiscalConfig.IpiIntegraBcPISCOFINS &&
_container.TipoDocumento != Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.Saida && item.Referencia.CstIpi != 0;
var qtdItens = Container.Itens.Count();
item.ValorFrete = Container.ValorFrete / qtdItens;
item.ValorSeguro = Container.ValorSeguro / qtdItens;
item.ValorOutrasDespesas = Container.OutrasDespesas / qtdItens;
// Criado para resolver os chamados 12720, 14223, 14370 e 14646, soma o desconto distribuído entre os produtos, caso sobre um valor de desconto,
// ajusta no último produto
//prodNf.ValorDesconto = Math.Round(percDesconto * Math.Round(prodNf.Total, 2), 2);
/* Chamado 36827.
* O valor de desconto rateado pelos produtos estava sendo arredondado com duas casas decimais
* causando diferença entre a base de cálculo do ICMS da nota com a soma da base de cálculo do ICMS dos produtos.
* Alterei o arredondamento para 6 casas decimais e o valor da base de cálculo ficou correto. */
//prodNf.ValorDesconto = Math.Round(percDesconto * Math.Round(prodNf.Total, 6), 6);
/* Chamado 47780. */
item.ValorDesconto = Math.Round(percentualDesconto * item.Total, 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
_totalDescontoAplicado += item.ValorDesconto;
if (item.Referencia == Container.Itens.Last() && Math.Abs(Container.ValorDesconto - _totalDescontoAplicado) <= (decimal)0.3)
{
item.ValorDesconto += (Container.ValorDesconto - _totalDescontoAplicado);
}
// Realiza o calculo dos impostos se a Nota NÃO for de Importação, ou, se for Nota de Ajuste com mais de um produto.
if (!Container.NotaFiscalImportadaSistema || Container.FinalidadeEmissao == Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.FinalidadeEmissao.Ajuste)
{
CalcularIpi(item);
CalcularIcms(item, percentualDesconto);
CalcularFcp(item);
CalcularIcmsSt(item);
CalcularFcpSt(item);
CalcularPis(item, ipiIntegraBcPISCOFINS);
CalcularConfis(item, ipiIntegraBcPISCOFINS);
}
}
/// <summary>
/// Calcula o Cofins.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
/// <param name="ipiIntegraBcPISCOFINS"></param>
private void CalcularConfis(ItemImpostoResultado item, bool ipiIntegraBcPISCOFINS)
{
if (item.NaturezaOperacao != null && item.NaturezaOperacao.CalcCofins)
{
if (Container.FinalidadeEmissao != Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.FinalidadeEmissao.Complementar &&
((int?)(item.CstCofins) < 3 || (int?)(item.CstCofins) > 9))
{
item.BcCofins = Math.Round(item.Total + (ipiIntegraBcPISCOFINS ? item.ValorIpi : 0) - item.ValorDesconto, 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
item.AliqCofins = item.AliqCofins > 0 ? item.AliqCofins : Glass.Data.NFeUtils.ConfigNFe.AliqCofins((uint)Container.Loja.IdLoja);
item.ValorCofins = Math.Round(item.BcCofins * ((decimal)item.AliqCofins / 100), 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
}
}
else
{
item.AliqCofins = 0;
item.BcCofins = 0;
item.ValorCofins = 0;
}
}
/// <summary>
/// Calcula o ICMS ST
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
private void CalcularIcmsSt(ItemImpostoResultado item)
{
if (item.NaturezaOperacao != null && item.NaturezaOperacao.CalcIcmsSt)
{
// Só calcula o ST se a alíquota de icms st tiver sido informada
if (((Container.TipoDocumento == Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.EntradaTerceiros ||
Container.TipoDocumento == Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.Cliente) && item.AliqIcmsSt > 0) ||
(Container.TipoDocumento != Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.EntradaTerceiros &&
Container.TipoDocumento != Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.Cliente))
{
using (var sessao = new GDA.GDASession())
{
// Cria uma instancia do calculo de ICMS ST.
var calcIcmsSt = Data.Helper.CalculoIcmsStFactory.ObtemInstancia(sessao, Container.Loja?.IdLoja ?? 0, Container.Cliente?.IdCli,
Container.Fornecedor?.IdFornec, item.NaturezaOperacao.IdCfop, ((int?)item.Cst)?.ToString("00"), Container.IdNf, (item.NaturezaOperacao?.CalcIpi ?? false) && item.AliqIpi > 0);
// Verifica se a Nota é de saída.
bool saida = Container.TipoDocumento == Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.Saida ||
/* Chamado 32984 e 39660. */
(Container.TipoDocumento == Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.Entrada &&
(item.NaturezaOperacao.Cfop?.VerificaCfopDevolucao() ?? false));
// Chamado 15452: Coloquei o round para resolver um problema ao autorizar a nota
item.BcIcmsSt = Math.Round(calcIcmsSt.ObtemBaseCalculoIcmsSt(item, saida), 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
item.AliqIcmsSt = calcIcmsSt.ObtemAliquotaIcmsSt(item, saida);
item.ValorIcmsSt = Math.Round(calcIcmsSt.ObtemValorIcmsSt(item, saida), 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
}
}
/* Chamado 50313. */
if (!item.NaturezaOperacao.CalcIcms)
{
item.BcIcms = 0;
item.ValorIcms = 0;
item.AliqIcms = 0;
}
}
else
{
item.BcIcmsSt = 0;
item.AliqIcmsSt = 0;
item.ValorIcmsSt = 0;
}
}
/// <summary>
/// Calcula o valor do IPI.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
private void CalcularIpi(ItemImpostoResultado item)
{
if ((item.NaturezaOperacao?.CalcIpi ?? false) && item.AliqIpi > 0)
{
var bcIpi = item.Total - item.ValorDesconto;
if (item.NaturezaOperacao.FreteIntegraBcIpi)
{
bcIpi += item.ValorFrete;
}
// É necessário colocar arredondamento pois na nota será arredondado em duas casas decimais,
// para que o somatório de ipi dos itens fique igual ao total de ipi da nota é necessário
// fazer esse arredondamento.
item.ValorIpi = Math.Round(bcIpi * (decimal)(item.AliqIpi / 100), 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
}
else
{
item.ValorIpi = 0m;
item.AliqIpi = 0;
}
}
/// <summary>
/// Carrega a aliquota do FCP ST.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
private void CarregarAliquotaFcpSt(ItemImpostoResultado item)
{
item.AliqFcpSt = ProvedorIcmsProdutoUf
.ObterAliquotaFCPSTPorProduto(item.Produto, Container.Loja, Container.Fornecedor, Container.Cliente);
}
/// <summary>
/// Calcula o valor do ICMS.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
private void CalcularIcms(ItemImpostoResultado item, decimal percentualDesconto)
{
if (!item.CalcularAliquotaIcmsSt)
{
item.ValorIcms = 0m;
item.BcIcms = 0m;
return;
}
// Se o CFOP selecionado estiver marcado para calcular ICMS
if (item.NaturezaOperacao != null &&
(item.NaturezaOperacao.CalcIcms ||
item.NaturezaOperacao.CalcIcmsSt))
{
/* Chamado 50313. */
if (!item.Referencia.NaturezaOperacao.CalcIcms && item.Referencia.NaturezaOperacao.CalcIcmsSt)
{
item.AliqIcms = ProvedorIcmsProdutoUf.ObterIcmsPorProduto(item.Produto, Container.Loja, Container.Fornecedor, Container.Cliente);
}
// Não integra o valor do campo outras despesas na BC ICMS se for nota de devolução
var naoIncluirOutrasDespBCIcms = (int)Container.FinalidadeEmissao == (int)Data.Model.NotaFiscal.FinalidadeEmissaoEnum.Devolucao;
//Se for NF de entrada e a natureza estiver marcada para calcular o icms de energia elétrica.
if (Container.TipoDocumento == Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.Entrada && item.NaturezaOperacao.CalcEnergiaEletrica)
{
item.BcIcms = item.Total / (decimal)(1 - item.AliqIcms / 100);
item.ValorIcms = item.BcIcms * (decimal)item.AliqIcms / 100;
}
else if (Container.Loja.Crt == Data.Model.CrtLoja.LucroReal ||
Container.Loja.Crt == Data.Model.CrtLoja.LucroPresumido || Container.TipoDocumento == Sync.Fiscal.Enumeracao.NFe.TipoDocumento.EntradaTerceiros) // Se o emitente for Regime Normal
{
if (item.AliqIcms > 0)
{
item.BcIcms = item.Total + (Container.ModalidadeFrete == Data.Model.ModalidadeFrete.ContaDoRemetente ? item.ValorFrete : 0) +
(naoIncluirOutrasDespBCIcms ? 0 : item.ValorOutrasDespesas) +
item.ValorIof + item.ValorDespesaAduaneira - item.ValorDesconto;
if (Container.NotaFiscalImportadaSistema)
{
item.BcIcms = item.BcIcms / (decimal)(1 - (item.AliqIcms / 100));
}
// Soma o IPI à base de cálculo, se CFOP estiver marcado para calcular desta forma
if (item.NaturezaOperacao.IpiIntegraBcIcms)
{
item.BcIcms += item.ValorIpi;
}
item.BcIcmsSemReducao = Math.Round(item.BcIcms, 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
// Se for CST 20: Com redução na BC ICMS
// Se for CST 70: Com redução na BC ICMS, considerando o código do valor fiscal = 1
if ((item.Cst == Sync.Fiscal.Enumeracao.Cst.CstIcms.ComReducaoDeBaseDeCalculo ||
(item.Cst == Sync.Fiscal.Enumeracao.Cst.CstIcms.ComReducaoDeBaseDeCalculoECobrancaDoIcmsPorSubstituicaoTributaria && item.CodValorFiscal == 1) ||
item.Referencia.Csosn == Sync.Fiscal.Enumeracao.Cst.CsosnIcms.Outros) && item.PercRedBcIcms > 0)
{
item.BcIcms = item.BcIcms * (decimal)(1 - (item.PercRedBcIcms / 100));
}
// Criado para resolver os chamados 12720, 14223, 14370 e 14646, junto com outra alteração feita logo acima
item.BcIcms = Math.Round(item.BcIcms, 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
// É necessário colocar arredondamento pois na nota será arredondado em duas casas decimais,
// para que o somatório de icms dos itens fique igual ao total de icms da nota é necessário
// fazer esse arredondamento.
item.ValorIcms = Math.Round(item.BcIcms * (decimal)(item.AliqIcms / 100), 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
// Se for CST 51: ICMS com diferimento
if (item.Cst == Sync.Fiscal.Enumeracao.Cst.CstIcms.Diferimento)
{
item.ValorIcms = Math.Round(item.ValorIcms - (item.ValorIcms * ((decimal)item.PercDiferimento / 100)), 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
}
}
else
{
item.BcIcms = 0;
item.ValorIcms = 0;
}
}
else // Se o emitente for Simples Nacional
{
if (item.AliqIcms > 0)
{
item.BcIcms = (item.Total + (Container.ModalidadeFrete == Data.Model.ModalidadeFrete.ContaDoRemetente ? item.ValorFrete : 0) +
(naoIncluirOutrasDespBCIcms ? 0 : item.ValorOutrasDespesas) +
item.ValorIof + item.ValorDespesaAduaneira - (percentualDesconto * item.Total));
if (item.NaturezaOperacao.IpiIntegraBcIcms)
{
item.BcIcms += item.ValorIpi;
}
if ((item.Cst == Sync.Fiscal.Enumeracao.Cst.CstIcms.ComReducaoDeBaseDeCalculo ||
(item.Cst == Sync.Fiscal.Enumeracao.Cst.CstIcms.ComReducaoDeBaseDeCalculoECobrancaDoIcmsPorSubstituicaoTributaria && item.CodValorFiscal == 1) ||
item.Referencia.Csosn == Sync.Fiscal.Enumeracao.Cst.CsosnIcms.Outros) && item.PercRedBcIcms > 0)
{
item.BcIcms = item.BcIcms * (decimal)(1 - (item.PercRedBcIcms / 100));
}
// É necessário colocar arredondamento pois na nota será arredondado em duas casas decimais,
// para que o somatório de icms dos itens fique igual ao total de icms da nota é necessário
// fazer esse arredondamento.
item.ValorIcms = Math.Round(item.BcIcms * (decimal)(item.AliqIcms / 100), 2, MidpointRounding.AwayFromZero);
}
else
{
item.BcIcms = 0;
item.ValorIcms = 0;
}
}
}
else
{
item.BcIcms = 0;
item.ValorIcms = 0;
item.AliqIcms = 0;
}
}
/// <summary>
/// Carrega a aliquota do COFINS.
/// </summary>
/// <param name="item"></param>
private void CarregarAliquotaCofins(ItemImpostoResultado item)
{
item.AliqCofins = Data.NFeUtils.ConfigNFe.AliqCofins((uint)Container.Loja.IdLoja);
item.BcCofins = item.Total;
item.ValorCofins = item.BcCofins * (decimal)item.AliqCofins / 100m;
}